去年有笔收入张冠李戴的计入成其他公司，也造成记错的公司收款金额也错了，本年度应该怎么调账呢？会计分录如何处理?

忧心的小馒头 追问

2019-09-20 17:45

主营业务收入金额也记错了，会计分录应该怎么处理呢？

郭老师 解答

2019-09-20 17:52

多了还是少了？

忧心的小馒头 追问

2019-09-20 18:11

就是应该是甲公司收入，记成了是乙公司的，造成往来款甲公司少记乙公司多记，跨年度的，这样账务应该怎么调整

郭老师 解答

2019-09-20 18:25

借应收-乙贷主营业务收入应交税的金额没有错不是吗
只是二级科目记错了

忧心的小馒头 追问

2019-09-20 18:28

对的

郭老师 解答

2019-09-20 18:29

借应收账款-甲公司
贷应收账款-乙公司

忧心的小馒头 追问

2019-09-20 18:34

但当时乙公司往来是现金收回来的，借:现金 贷:应收账款_乙公司，这个分录怎么调整才能平呢

郭老师 解答

2019-09-20 18:36

借现金贷应收账款-甲公司