送心意

郭老师

职称初级会计师

2019-09-23 15:36

之前怎么做的,税前扣除了吗。

王芳 追问

2019-09-23 15:37

之前是正常的销售收入

郭老师 解答

2019-09-23 15:38

销售方式是吗
借应收账款负数贷主营业务收入负数,应交税费负数,
然后借借应收账款贷主营业务收入,应交税费。

王芳 追问

2019-09-23 15:41

谢谢老师,我主要想问冲红后新开具发票金额没有发生变化,报税时如何处理,

王芳 追问

2019-09-23 15:41

是否需要处理?

郭老师 解答

2019-09-23 15:44

一般纳税人
之前税率多少

王芳 追问

2019-09-23 15:44

16

王芳 追问

2019-09-23 15:45

税率16%,开的是普票

郭老师 解答

2019-09-23 15:46

那你得提前跟你专管员说一下

王芳 追问

2019-09-23 15:46

说过了

王芳 追问

2019-09-23 15:47

报税时需要处理吗?

郭老师 解答

2019-09-23 15:48

在13的税率里面填写就可以
你一正数一负数不影响的

王芳 追问

2019-09-23 15:49

老师,请问不填有影响吗?

郭老师 解答

2019-09-23 15:52

没有影响,本来100,16
现在100,16和-100,-16
有啥影响

王芳 追问

2019-09-23 15:53

谢谢您了老师

郭老师 解答

2019-09-23 16:03

不用客气的,

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之前怎么做的,税前扣除了吗。
2019-09-23 15:36:19
你好, 一般纳税人开具增值税普通发票 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费
2021-04-19 16:13:49
借:相关成本费用科目 贷:银行存款等科目
2016-12-09 09:34:25
可以开负数发票冲销
2016-02-23 15:48:34
你好,是的 增值税普通发票是可以免征的,如果有代开,发票税额不免征
2018-07-02 10:32:12
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