上次我们给客户开出去7675元一吨，进项发票是4055元，这个差额税是怎么算的?我忘记了，麻烦老师告诉我一下，现在全部要交些什么税?

一一 追问

2019-09-24 10:04

是的

一一 追问

2019-09-24 10:05

开进项也是9%，开出去也是一样

邹老师 解答

2019-09-24 10:17

你好，增值税=销项税额—进项税额=（7675-4055）/1.09*9%
城建税=增值税*7%或5%
教育费附加=增值税*3%
地方教育费附加=增值税*2%
企业所得税利润总额的25%

一一 追问

2019-09-24 10:27

我们公司是一般纳税人，进项发票不能抵那些销项发票吗？怎么要交这么多税的?

邹老师 解答

2019-09-24 10:28

你好，增值税=销项税额—进项税额=（7675-4055）/1.09*9%
这的增值税已经是抵扣了进项发票之后的金额啊
你认为上面 计算有不对的地方？

一一 追问

2019-09-24 10:31

3这个7675是开含税价格哦，也是这样算的吗

邹老师 解答

2019-09-24 10:32

你好，增值税=销项税额—进项税额=（7675-4055）/1.09*9%
分母已经除以了1.09，就把含税的换算成不含税了啊