老师你好 我想咨询一下中秋福利月饼和现金红包100分别怎么入帐？

???? 追问

2019-09-24 15:52

平时公司的福利费都没有通过应付职工薪酬  这样行吗

???? 追问

2019-09-24 15:53

比如月饼就是做账：管理费用福利费  贷银行存款

邹老师 解答

2019-09-24 15:58

你好，个人建议还是先计提，然后再做支付福利费处理

???? 追问

2019-09-24 16:11

就是以后我的福利费发生后我都先计提再做费用是吗？那之前的需要补计提吗？

邹老师 解答

2019-09-24 16:15

你好，是的
个人建议是把之前的补计提了

???? 追问

2019-09-24 17:22

那之前我做的借管理费用1万 贷银行存款1万  这个我要补计提怎么做账呢

邹老师 解答

2019-09-24 17:24

你好，需要把之前的分录冲销
借；银行存款，贷；管理费用
然后补计提，支付
借；管理费用等科目   ，       贷；应付职工薪酬-福利费
借；应付职工薪酬-福利费 ，     贷；银行存款

???? 追问

2019-09-24 17:43

能否直接做借应付职工薪酬 贷应付职工薪酬呢

邹老师 解答

2019-09-24 17:44

你好，直接这样调整（借应付职工薪酬 ，贷应付职工薪酬）跟没有调整其实没有什么区别的