总公司帮分公司开票收款，收到款项后总公司扣掉增值税部分转给分公司，分公司如何做往来账分录？

? 追问

2019-09-25 09:10

老师你好，总公司是把收款发票的复印件给分公司做账，没有再另开发票

王超老师 解答

2019-09-25 09:16

那你们只是周转了款项，实际业务和发票都跟你们没有关系啊
只要通过其他应收款进行处理就可以了
你们收款时
借：银行存款
贷：其他应付款
你们付给总公司的时候
借：其他应付款
贷：银行存款