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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-09-25 09:08

您好
借：管理费用——差旅费
应交税费——应交增值税——进项税额
贷：库存现金等
不需要在勾选认证的时候操作 填附表二8B跟10栏就好了

K14610790207665 追问

2019-09-25 09:23

怎么计算的呢率

bamboo老师 解答

2019-09-25 09:23

火车票金额/（1+0.09）*9%

六、纳税人购进国内旅客运输服务，其进项税额允许从销项税额中抵扣。

  （一）纳税人未取得增值税专用发票的，暂按照以下规定确定进项税额：

  1.取得增值税电子普通发票的，为发票上注明的税额；

  2.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的，为按照下列公式计算进项税额：

  航空旅客运输进项税额=（票价+燃油附加费）÷（1+9%）×9%

  3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的，为按照下列公式计算的进项税额：

  铁路旅客运输进项税额=票面金额÷（1+9%）×9%

  4.取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的，按照下列公式计算进项税额：

  公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷（1+3%）×3%

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您好 借：管理费用——差旅费 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：库存现金等 不需要在勾选认证的时候操作 填附表二8B跟10栏就好了
2019-09-25 09:08:08
以后也不抵扣了吗
2019-06-18 14:25:32
同学你好 很高兴为你解答 不需要认证勾选 直接填附表2
2021-10-26 08:42:09
你好，一般不可以的，因为这个不用认证的 是计算抵扣的
2020-06-04 18:46:08
您好，不需要勾选认证的
2022-03-14 12:45:37
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