老师好！因产品有点质量问题，现在对方要减款1030元，双方已同意，款已收到，未开票，上月已挂帐了，本月我如何做分录？

柳树 追问

2019-09-25 11:25

不开，就是按实际收到的款开票

bamboo老师 解答

2019-09-25 11:27

请问上月挂账怎么写的分录

柳树 追问

2019-09-25 11:31

借应收账款，贷主营业务收入，内帐

bamboo老师 解答

2019-09-25 11:32

借;应收账款 借方红字
贷；主营业务收入 贷方红字

柳树 追问

2019-09-25 11:37

是全额做红字冲吗？税金要计提吗？小规模

bamboo老师 解答

2019-09-25 11:39

不是全额做红字 是少收的金额做红字
税金内帐的话 可以不计提

柳树 追问

2019-09-25 11:41

好的，谢谢

bamboo老师 解答

2019-09-25 11:45

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快