老师，我在四月份凭证里主营业务成本科目借方和贷方金额相同，利润表里为什么主营业务成本里仍然有这个金额？和别人做出来的利润表不一样，这是为什么呢？

小娟 追问

2019-09-25 16:04

我们公司账是外账公司做的，我根据他们的记账凭证录进去，利润表主营业务成本那里有数据，但是他们寄过来的资料上利润表里没有主营业务成本的金额，是我这个错了还是他们那个错了

辜老师 解答

2019-09-25 16:05

他们的凭证里面有主营业务成本发生额吗

小娟 追问

2019-09-25 16:07

有的，我完全按他们凭证录进去的

辜老师 解答

2019-09-25 16:08

你这个主营业务成本一正一负发生，抵消了啦

小娟 追问

2019-09-25 16:09

前面三个月数据都没错，就到这个利润表这里不一样了，资产负债表是一样的，我把主营业务成本那两个凭证删除后跟他那个利润表才一样，加上去又不一样了

辜老师 解答

2019-09-25 16:10

你这个一正一负的发生额、21、22号凭证，就相当于没有发生额了

小娟 追问

2019-09-25 16:10

是抵消了，但是为什么快账里面的利润表里还有营业成本的金额呢

辜老师 解答

2019-09-25 16:12

这个是公式取数问题，你吧21号凭证的发生额，改成借方负数显示，就可以了