老师们好！18年为了不交所得说，暂估了一个成本，当时做了两笔分录，第一笔是购入的分录，第二笔是结转的分录，现在企业亏损了，我想处理掉18年那一笔暂估的，想问问，我该什么处理（小规模纳税人）

宋生老师 解答

2019-09-25 16:50

你好！你是小规模企业企业还是一般纳税人

宋生老师 解答

2019-09-25 16:53

你好!你确认亏损，重回后都不需要交税的话，借以前年度损益调整 贷库存商品 就可以了。

宋生老师 解答

2019-09-25 17:07

你好！分录就是上面这个，借以前年度损益调整 贷库存商品。
然后结转以前年度损益。
借利润分配-未分配利润 贷以前年度损益调整

宋生老师 解答

2019-09-25 17:10

你好!不用客气的了。

彩虹ฅ小谭 追问

2019-09-25 16:47

没有，老板不愿意缴税

彩虹ฅ小谭 追问

2019-09-25 16:48

那现在还有什么办法调吗？今年现在是亏损的

彩虹ฅ小谭 追问

2019-09-25 16:51

小规模的

彩虹ฅ小谭 追问

2019-09-25 16:52

因为我现在手头有好多家公司，那如果是小规模或者是一般纳税人，这两个应该分别什么调整

彩虹ฅ小谭 追问

2019-09-25 17:02

老师，能具体点吗，想要具体的分录，这个没有做过

彩虹ฅ小谭 追问

2019-09-25 17:08

好的，谢谢老师