7月收到一份团体意外险专票，已抵扣，9月检查发现该笔应开具普票，不能抵扣。请问我应该怎么做分录调账呢？

豆豆0302 追问

2019-09-25 16:41

张艳老师 解答

2019-09-25 16:42

借：管理费用
      贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）

豆豆0302 追问

2019-09-25 16:42

借管理费用借应交增值税进项税贷银行存款

张艳老师 解答

2019-09-25 16:45

需要做进项税额转出分录的
借：管理费用
贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）

豆豆0302 追问

2019-09-25 16:46

好呢谢谢

张艳老师 解答

2019-09-25 16:47

您客气了，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！