我公司小规模纳税人，之前都是代理记账，现在自己做外帐，发现去年年底有一个应收账款是贷方余额，这个怎么处理？想转成收入怎么做？

蕊 追问

2016-03-09 14:23

这笔收入不开票？那什么做原始凭证

邹老师 解答

2016-03-09 14:21

如果你想转收入 
借；预收账款     贷；主营业务收入  应交税费-应交增值税

邹老师 解答

2016-03-09 14:23

借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税