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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-09-26 19:08

您好
请问您是一般纳税人还是小规模纳税人

5fsshz 追问

2019-09-26 19:16

可以说下小规模和一般，分别怎么做吗？

bamboo老师 解答

2019-09-26 19:19

小规模纳税人
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税 
缴纳的时候
借：应交税费-应交增值税
贷：银行存款
一般纳税人
借：应交税费-应交增值税-销项税额
贷：应交税费-应交增值税-进项税额
应交税费-应交增值税-转出未交增值税
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
上交
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款

5fsshz 追问

2019-09-26 19:37

这说的话一般纳税人8月份是不计提增值税纳税申报吗？

bamboo老师 解答

2019-09-26 19:38

给您写了计提增值税申报缴纳的分录啊

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相关问题讨论
您好 请问您是一般纳税人还是小规模纳税人
2019-09-26 19:08:08
借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
2019-09-26 21:24:39
你需要交税么，不交税不做分录
2019-08-31 10:41:29
如果是缴纳增值税的情况，就是做增值税结转分录了。您问的是这个吗？一般不会根据申报表反做分录的。
2018-07-03 10:24:42
你好 结转增值税 借；应交税费——应交增值税（销项税额） 贷；应交税费——应交增值税（进项税额） 应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2019-03-06 15:56:12
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