老师好，税控盘全额抵扣的分录是什么？

ゞ柠檬心 追问

2019-09-27 08:38

就是每年交的技术服务费280也可以全额抵扣吧

邹老师 解答

2019-09-27 08:38

你好，是的，这个也是可以全额抵扣的

ゞ柠檬心 追问

2019-09-27 08:40

那我们八月份报税这个服务费没报，9月报税还可以报上吗？

邹老师 解答

2019-09-27 08:41

你好，可以在9月份补报的

ゞ柠檬心 追问

2019-09-27 08:42

嗯嗯，好的，上边说的分录用结转税金吗？还是就在减免税款科目等着待抵

邹老师 解答

2019-09-27 08:43

你好，减免税额需要与未交增值税抵扣

ゞ柠檬心 追问

2019-09-27 08:45

是，就是说发生减免税后也得结转到未交增值税借方？

邹老师 解答

2019-09-27 08:46

你好，是的，是这样的

ゞ柠檬心 追问

2019-09-27 08:49

好的，谢谢老师，我终于把这块弄明白了，

邹老师 解答

2019-09-27 08:50

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢