送心意

郭老师

职称初级会计师

2019-09-27 23:38

今年补的是吗
借税金及附加贷应交税费借应交税费贷银存

小茗同学 追问

2019-09-27 23:39

小茗同学 追问

2019-09-27 23:39

不应该做以前年度损益调整吗

郭老师 解答

2019-09-27 23:40

18年的年报不修改的可以用上面的分录

小茗同学 追问

2019-09-27 23:40

不太明白

郭老师 解答

2019-09-27 23:42

18年没有税前扣除,你不需去修改了
做到19年的损益里面
到时候汇算清缴税前扣除

小茗同学 追问

2019-09-27 23:43

那缴纳汇算清缴的所得税,,分录呢

郭老师 解答

2019-09-27 23:43

借以前年度损益调整贷应交税费
借应交税费贷银存
借利润分配贷以前年度损益调整

小茗同学 追问

2019-09-27 23:44

这个为什么是这样的呢

郭老师 解答

2019-09-27 23:45

你好,以前年度损益调整科目调整的是以前年度损益类科目的,不属于19年的损益

小茗同学 追问

2019-09-27 23:48

不是很明白

郭老师 解答

2019-09-28 00:13

你好,具体的哪里不明白

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相关问题讨论
今年补的是吗 借税金及附加贷应交税费借应交税费贷银存
2019-09-27 23:38:40
你好,如果你是将之前的发票冲红了重开,如果金额是一样的话,这种一正一负是不需要做账的。自己留存就可以了。
2019-09-17 15:24:27
你好,借营业外支出贷银存
2019-12-05 19:49:17
您好!建议你直接计入到今年算了 借税金及附加 贷应交税费应交XX税 然后借应交税费-应交XX税 贷银行存款。
2017-10-11 14:23:25
你好!有留底不用交附加税,不用做账务处理。
2021-06-21 18:54:48
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