小规模企业季度普票不超30万，加专票代开超过30万，之前开专票已现场交过税，这部分金额还需再交增值税吗？

爱笑的奇迹 追问

2019-09-28 11:26

那专票税额开票的时候已经交过了，现在再交不就是重复计税了吗？

maize老师 解答

2019-09-28 11:28

不再交啊，你申报的时候那个会显示已交税款栏次相关，

maize老师 解答

2019-09-28 11:28

要是没有显示，那系统问题，

maize老师 解答

2019-09-28 11:29

不好意思，我看成问是不是退税可以，这个交过不会重复交

maize老师 解答

2019-09-28 11:30

和别的一个学员问题弄混了，刚才一个学员问代开专票是不是可以不用交税，不好意思

爱笑的奇迹 追问

2019-09-28 11:44

就是已交会显示在已交税款栏次，营业额总额计提的税款减去这部分才是本期应交的，对吧？

maize老师 解答

2019-09-28 11:49

是的，你这个到时候交税看的是最后一栏，这个会减除之前交了的

爱笑的奇迹 追问

2019-09-28 11:53

好的，谢谢老师～

maize老师 解答

2019-09-28 19:28

满意请给五星好评，谢谢