送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-09-28 17:57

你好
借;银行存款   , 贷;财务费用——利息收入  (或借方负数)

逢考必过 追问

2019-09-28 18:00

是这样吗?正常录分录,没有负数

邹老师 解答

2019-09-28 18:02

你好,是的,是这样做
可以是财务费用——利息收入贷方正数,也可以是财务费用——利息收入借方负数
两种方式都是可以的

逢考必过 追问

2019-09-28 18:07

那贷方是正数,什么时候要结转损益呢?还是每个月月底结转的时候自动结转,还是到12月份结转

邹老师 解答

2019-09-28 18:07

你好,结转损益是因为损益科目期末不能有余额,所以需要结转
每个月月底需要结转当月损益科目发生额

逢考必过 追问

2019-09-28 18:13

就操作这个就可以了吗?不用做一笔分录吗?

邹老师 解答

2019-09-28 18:14

你好,不需要单独做分录,直接做结转损益操作就可以 了

逢考必过 追问

2019-09-28 18:19

到年底需要录借:财务费用 贷:本年利润这分录吗?还是一样操作刚才截图给你的那个结转损益

邹老师 解答

2019-09-28 18:21

你好,当月这样做结转,借;财务费用——利息收入,贷;本年利润 (这个是软件通过结转损益功能自动生成的)

逢考必过 追问

2019-09-28 18:23

好的

邹老师 解答

2019-09-28 18:26

祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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