请问老师，当时暂估入账了成本，现在跨年而且已经做完了汇算清缴，现在有了发票怎么处理呢

appleingo 追问

2019-09-29 09:17

老师没有做调增处理的

meizi老师 解答

2019-09-29 09:18

你好  去年在汇算清缴之后收到发票的 去年18年汇算要调增处理的 。那你需要去修改申报表才行的 然后把发票附凭证后面就行了

appleingo 追问

2019-09-29 09:20

老师我没有听懂，修改申报表是去年的还是汇算清缴呢，发票是现在的怎么附呢

meizi老师 解答

2019-09-29 09:21

你好 你们去年申报表报错了 你这笔是要调增处理的 你没调增处理所以你得去改报表。然后去年你已经入了成本了 你就把这个发票直接附凭证后面就行了。就不在今年账里面去体现了

appleingo 追问

2019-09-29 09:23

可是发票是现在开的，可以附在去年的账吗

meizi老师 解答

2019-09-29 09:24

你好  你去年已经入了成本了  可以附 算是补发票给你。 你去年做了成本了不然你还得冲成本 然后做一笔成本在今年 一进一退的。

appleingo 追问

2019-09-29 09:26

是的，本想问冲成本的话应该怎么做，因为现在账已经平了，汇算清缴已经过了，那老师调整报表是调整什么呢，发票如果可以附在去年的账上

meizi老师 解答

2019-09-29 09:28

你好 调整你去年的汇算清缴的表就行了。 去税局大厅去修改 带正确申报表、经办人身份证、公章去改就行了。

appleingo 追问

2019-09-29 09:29

老师如果调整汇算清缴调增，那是不是需要补缴税款呢

meizi老师 解答

2019-09-29 09:30

你好 是的 如果你有利润的话 会补缴纳企业所得税 而且会有滞纳金的  你金额不大的话应该影响不大

appleingo 追问

2019-09-29 09:31

哭了，就是金额很大，刚接手的账才查出问题，想说现在有发票能不能弥补一下

meizi老师 解答

2019-09-29 09:33

你好 不能的 必须要在汇算清缴之前收到发票才行的。你问问你税局金额很大的。看等着2020年5月之前报19年汇算的时候是否可以调减   这个是可以在5年内申请调减的 这个你不用太担心了。主要看你税局要求来

appleingo 追问

2019-09-29 09:34

恩恩好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2019-09-29 09:35

不客气的 帮到你就好 满意请给与评价