老师歺饮一般纳税人，公司使用的是美团P0S机，客人消费刷卡，每一笔营业款美团都提扣收手续费，几十元到几百元不等，第二天到公司账上。根据银行回单，我分录如下 借银行存款 1174 销售费用一服务费(美团手续费) 26 贷主营业务收入 1132.08 应交税费一销项税 67.92 美团次月所提扣的手续费26元才开发票来，我该怎么计账做分录?

秀丽的樱桃 追问

2019-09-29 10:39

专票

郭老师 解答

2019-09-29 10:41

借进项借财务费用负数

秀丽的樱桃 追问

2019-09-29 10:43

那我之前的美团手续费计入的是销售费用一服

秀丽的樱桃 追问

2019-09-29 10:43

服务费

郭老师 解答

2019-09-29 10:48

借财务费用负数改借销售费用负数，

秀丽的樱桃 追问

2019-09-29 10:49

如果是普

秀丽的樱桃 追问

2019-09-29 10:49

普通发票呢？

郭老师 解答

2019-09-29 10:50

借销售费用负数贷主营业务收入负数
借销售费用贷主营业务收入

秀丽的樱桃 追问

2019-09-29 10:51

谢谢老师

郭老师 解答

2019-09-29 11:00

不用客气的，