老师，你好，我们公司虽然在筹建期发生了很多费用，但是大都没有收到发票，不能做到外账。 有发票的就几笔，金额加起来几千块钱，所以我能不能不考虑筹建期，把筹建期费用做到营业期一起，不通过开办费核算？

人生若只如初见 追问

2019-09-29 17:32

我有发票的费用就计入开办费，没发票的费用就不能做外账，不能计入开办费了吧？

meizi老师 解答

2019-09-29 17:34

你好  如果是公司要报销的话 是公司业务发生的 也是要计入开办费的 不然你们公司的货币资金报销了之后无法平的

人生若只如初见 追问

2019-09-29 17:36

我们公司老板有好几个，不是报销产生的，东西全部都是他们几个股东自己私人掏钱购买的。目前库存现金，银行存款都是0

meizi老师 解答

2019-09-29 17:42

你好 那就是垫付了款  还是得报销给他们的 所以你得入账才行 借费用贷其他应付款  借其他应付款贷银行存款

人生若只如初见 追问

2019-09-29 17:47

可是账户里还有库存现金都是0啊，从哪给他们报销啊？

人生若只如初见 追问

2019-09-29 17:48

而且他们交过来的都是收据，没有发票

meizi老师 解答

2019-09-29 17:50

你好 所以你现在没钱就挂账 。我上面只是给你写了全部分录 。你报销给股东的时候才做借其他应付款贷银行存款就行了。那没办法 没发票你只有根据付款单和收据等入账了，汇算调整处理才行