5月份开具销项票22100元、应价格高对方退回开红票,对方要求按21300开、请问老师会计分录是直接冲回22100、做个正确的21300对吗
英勇的硬币
于2019-09-30 23:51 发布 1114次浏览
- 送心意
风老师
职称: 注册会计师,中级会计师,CISA
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对的,如果已经做过纳税申报就是冲回重做,没有申报的话可以直接按正确的做账
2019-10-01 08:08:02
好的谢谢,那如果有预交税金的,也是同样的嘛做一样的分录只是用红字
2017-05-20 18:00:15
借应收负数贷主营业务收入负数应交税费负数。
同时成本需要红冲
2021-05-10 10:32:02
红字发票意味着冲减当期收入,同时冲减当期成本,会计分录按以前确认收入结转成本科目方向不变,金额为负数即可
2018-07-05 10:52:08
您好
借:银行存款等 1800
贷:主营业务收入 1592.92
贷:应交税费-应交增值税-销项税额 207.08
2020-06-10 09:03:44
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