老师好，请问固定资产折旧快到期了，折旧余款己不到折旧数，下月该如何处

W－TAO 追问

2019-10-02 09:39

好的，那提完折旧，折旧数和原值数是一样的，做固定资产清理该怎么

小云老师 解答

2019-10-02 10:03

没有残值的话借:累计折旧   贷:固定资产

W－TAO 追问

2019-10-02 11:09

那不需要清理了

W－TAO 追问

2019-10-02 11:12

那什么情况下有残值

小云老师 解答

2019-10-02 12:35

你一买进来的时候就会确定有没有残值的

W－TAO 追问

2019-10-02 13:41

我固定资产入帐时，是普票全额入帐的，没扣除税

W－TAO 追问

2019-10-02 13:43

没残值的话，那除非当时我折旧提错了吗

小云老师 解答

2019-10-02 15:09

残值就是预计净残值，不一定都得有，没有就没有也没关系的

W－TAO 追问

2019-10-02 15:58

好的，那没有净残值的话，就可以直接做借：累计折旧      贷固定资产     直接做平 是吗

W－TAO 追问

2019-10-02 16:10

老师你好，我刚看了下账套，发现在我当时计提5年的5%残值应该在今年5月就计提完了，但我现在多提了三个月的折旧了，是不是要九月冲回

小云老师 解答

2019-10-02 16:51

残值部分是不用提折旧的，多提了要红冲