老师，对方发票多开，然后也认证了，现在造成账上留抵进项和实际留抵不一致，这个账怎么改

jianjianc 追问

2019-10-07 13:20

不会，我能账上调整吗

bamboo老师 解答

2019-10-07 13:21

不会开具的话 可以账上调整

jianjianc 追问

2019-10-07 13:22

对方说多开没事不想作废

bamboo老师 解答

2019-10-07 13:23

那您自己做账务调整

jianjianc 追问

2019-10-07 13:24

这个账务我怎么调整，能帮我列下分录吗

bamboo老师 解答

2019-10-07 13:25

您收到发票的时候金额是多少 金额 税额分别 实际应该抵扣多少

jianjianc 追问

2019-10-07 13:27

发票金额37800，税额4348.67。实际应该抵扣2963.07

bamboo老师 解答

2019-10-07 13:27

37800是价税合计金额么

jianjianc 追问

2019-10-07 13:30

是的

bamboo老师 解答

2019-10-07 13:34

借：成本费用等  2963.07/0.13=22792.85
应交税费-应交增值税-进项税额 4348.67
贷：应付账款  22792.85+4348.67-1385.6=25755.92
应交税费-应交增值税-进项税额转出  4348.67-2963.07=1385.6