企业所得税整个计算过程是怎样的，麻烦老师教教我

楠楠8pe8ch 追问

2019-10-07 19:36

那这两张要截止9月的吧

王超老师 解答

2019-10-07 19:37

就要看你缴纳的期间了，要缴纳9月份之前的，就需要截止到9月

楠楠8pe8ch 追问

2019-10-07 19:38

所有者权益变动表我从哪里可以搞到，我就没见过这个表

王超老师 解答

2019-10-07 19:39

在报表自定义里有所有者权益变动表，在这里点击打开就可以。
如下图：

楠楠8pe8ch 追问

2019-10-07 19:45

老师，我的没有

王超老师 解答

2019-10-07 19:45

你好同学，请问你们是什么财务软件？

楠楠8pe8ch 追问

2019-10-07 19:46

aisino

王超老师 解答

2019-10-07 19:50

我不是问开票软件，我是问账务处理软件

楠楠8pe8ch 追问

2019-10-07 19:52

就是这个嘛

王超老师 解答

2019-10-07 19:53

你好同学，你可以先查看一下利润表，看一下今年的利润是正数吗

楠楠8pe8ch 追问

2019-10-07 19:56

目前不是

王超老师 解答

2019-10-07 20:28

那么你们最近5年的利润表中的净利润，合起来是正数吗？

楠楠8pe8ch 追问

2019-10-07 20:30

要那么久的吗？我就是要10月季报看看有没有所得税要交

王超老师 解答

2019-10-07 20:39

因为法律是有规定，今年的利润可以弥补过去5年的利润。

楠楠8pe8ch 追问

2019-10-07 20:52

过去五年应该是正数

王超老师 解答

2019-10-07 20:59

你们今年的利润是负数，在没有其他事项的情况下，你们今年是不需要缴纳企业所得税的

楠楠8pe8ch 追问

2019-10-07 22:43

如果不是负数那需要怎么做呐？

王超老师 解答

2019-10-08 05:38

算出一个正数，首先是要弥补以前年度的亏损，剩下还是正数，再乘以所得税税率就是你们需要缴纳的企业所得税了