请问一下，像酒店挂账的单位，当月没有收到款也还未开发票这个怎么申报税和做账呢，

陆 追问

2019-10-08 15:58

现在还没有确认，但是消费了，如果不确认的话到时候成本会过高，是按开发票来确认收入吗？那这样就同不到实际消费时间了

郭老师 解答

2019-10-08 15:59

没有确认收入成本，你不要确认，记劳务成本里边儿。

陆 追问

2019-10-08 16:05

假如昨天一个单位消费了1000元未收款也没开票是挂账的怎么做分录，和结转成本呢

郭老师 解答

2019-10-08 16:06

不需要做的
成本借劳务成本贷银存/应付帐款

陆 追问

2019-10-08 16:09

老师能说一下为什么不需要做吗

陆 追问

2019-10-08 16:13

不做收入，但当月又有开了票了，怎么分得开开了票的成本和没开票的成本呢？这很不好做

郭老师 解答

2019-10-08 16:15

收入不做
你不是没有确认吗

郭老师 解答

2019-10-08 16:15

你不是没有开发票吗

郭老师 解答

2019-10-08 16:16

你要做可以做无票收入，或者是不确认收入，两个选择自己选择

陆 追问

2019-10-08 16:21

但这个申报报里没有呀，郭老师

郭老师 解答

2019-10-08 16:29

无票收入自己填写就可以

陆 追问

2019-10-08 16:32

自己填写申报表里吗？

郭老师 解答

2019-10-08 16:35

你好，是的，手动填写的

陆 追问

2019-10-08 16:41

是在这张表里哪里可以填写呢？，我们是小规模纳税人，不是一般纳税人

郭老师 解答

2019-10-08 16:46

你销售额多少专票普票的