小规模纳税人增值税抵扣金税盘，记账凭证怎么做

辜老师 解答

2019-10-08 16:33

借：应交税费—应交增值税  贷：管理费用—办公费

辜老师 解答

2019-10-08 16:35

这个专票不用抵扣的，可以全额抵减增值税的

辜老师 解答

2019-10-08 16:38

480抵减，借应交税费应交增值税，贷管理费用
根据抵减后的金额，缴纳增值税，借：应交税费—未交增值税  贷：银行存款
附加税先计提，借：税金及附加  贷：应交税费
实际缴纳时，借：应交税费  贷：银行存款

辜老师 解答

2019-10-08 17:03

增值税不用计提的

辜老师 解答

2019-10-08 17:07

增值税是价外税，不用计提的

辜老师 解答

2019-10-08 18:30

你是指纳税申报，还是账务处理，红字发票，冲减之间的收入及销项税，正确发票确认收入及销项税就可以

辜老师 解答

2019-10-09 09:01

你新开的发票的税额比之前发票的税额少，你这个不用缴纳增值税

辜老师 解答

2019-10-09 09:05

应纳税额没看有这个数据呀，你当月没有其他销售开票的吗，只有红冲，然后开正确的

辜老师 解答

2019-10-09 09:13

看一下你账面的情况

杨洋阳 追问

2019-10-08 16:28

2季度购买的金税盘，这个季度增值税进行抵扣，缴纳增值税，记账凭证怎么做，小规模纳税人

杨洋阳 追问

2019-10-08 16:28

不是购买金税盘的记账分录

杨洋阳 追问

2019-10-08 16:33

金税盘480的抵扣联放在缴纳增值税的记账凭证里吗？还是专家保管

杨洋阳 追问

2019-10-08 16:34

把这个480从办公费里转出来

杨洋阳 追问

2019-10-08 16:34

这个480是抵扣的，是增加吗

杨洋阳 追问

2019-10-08 16:34

减少了，晕了

杨洋阳 追问

2019-10-08 16:36

我用这个480抵扣后，怎么做记账凭证，就是借应交税费应交增值税，贷管理费用

杨洋阳 追问

2019-10-08 16:36

缴纳增值税怎么做记账分录，需要计提吗？

杨洋阳 追问

2019-10-08 16:37

还有附加税

杨洋阳 追问

2019-10-08 17:00

增值税不用计提吗

杨洋阳 追问

2019-10-08 17:04

不是只有印花税不计提吗

杨洋阳 追问

2019-10-08 17:08

7月份有一笔物业费开票冲正，我现在申报增值税，税额对不上，就是差的这个冲正的差额，这个怎么弄，6月开票金额4547.34其中税156.47，7月红字冲正重新开金额4547.34，税132.44，现在增值税申报，比记账多24.03，就是这笔冲正的差额，这个怎么弄

杨洋阳 追问

2019-10-08 17:09

当初开票的时候税率选错了

杨洋阳 追问

2019-10-09 08:56

账务处理已经操作了，红冲开错的发票，重新记账了，现在是报税时遇到的问题，应纳税额多这个钱

杨洋阳 追问

2019-10-09 09:03

最后应纳税额里有这个24.03

杨洋阳 追问

2019-10-09 09:08

应纳税额比实际记账多24.03

杨洋阳 追问

2019-10-09 09:09

7月的开票信息