代替境外公司支付租金（发票开的是我司名字） 如何做分录？ 收境外公司该笔租金费用的时候发票怎么开？如何做分录？

刘晓9086389 追问

2019-10-09 09:12

老师您好，分录怎么做，发票怎么开呢？

陈诗晗老师 解答

2019-10-09 09:16

借：其他应付款
贷：银行存款
收款是
借：银行存款
贷：其他应付款

刘晓9086389 追问

2019-10-09 09:22

那进项发票税额抵扣的分录怎么处理？

陈诗晗老师 解答

2019-10-09 09:25

你直接计入进项税额
借：其他应付款
应交税费-进
贷：银行存款

刘晓9086389 追问

2019-10-09 09:28

那开票收款时的分录？

陈诗晗老师 解答

2019-10-09 09:28

借：其他应付款
贷：银行存款
应交税费

刘晓9086389 追问

2019-10-09 09:34

为什么是其他应付款不是其他应收款呢？

陈诗晗老师 解答

2019-10-09 09:34

你可以用其他应收款
这个没有固定的唯一标准

刘晓9086389 追问

2019-10-09 09:39

我司收境外企业费用发票是服务费，这笔租金的费用发票应该怎么开呢？

陈诗晗老师 解答

2019-10-09 09:53

你这是租金，那你就 租赁服务 的发票

刘晓9086389 追问

2019-10-09 10:05

可是我们公司没有房屋租赁业务，也没法开租赁服务的发票

陈诗晗老师 解答

2019-10-09 10:23

那你却经营了这个业务 ？
合同 如何签订的
如果合同没有约定 是租金，考虑 开具你经营范围类的相关服务费处理吧

刘晓9086389 追问

2019-10-09 10:42

帮境外公司在境内租了仓库，每个月都帮他们交租金水电，主要担心开服务费的发票跟租赁的发票税点不一样，会不会有问题

陈诗晗老师 解答

2019-10-09 11:42

你 是帮他租，那你应该直接让出租 方开发票给他，而不是你开

刘晓9086389 追问

2019-10-09 11:44

不行，出租方说明只能租给境内的企业

陈诗晗老师 解答

2019-10-09 11:46

那你就只能作为是你的收入处理了。
开具租赁发票给对方，
你这经营范围里面没有，但你的情况 特殊，偶尔开具一次， 没问题。

刘晓9086389 追问

2019-10-09 12:04

只有这个方法了是吗？有没有更方便处理方法呢？

陈诗晗老师 解答

2019-10-09 12:21

你去增加经营范围，然后可以一直开具。

刘晓9086389 追问

2019-10-09 13:37

不能用服务费代替吗？

陈诗晗老师 解答

2019-10-09 13:41

你为什么老是想着有去虚开发票呢
给你一再强调，不要去违背经营范围，去超出经营范围开具。
你老想着要去虚开
那么最后责任你来承担吗