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糖糖
于2019-10-08 20:24 发布 1279次浏览
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2019-10-08 20:25
你好,借;银行存款,贷;专项应付款借;固定资产,贷;银行存款借;管理费用等科目,贷;累计折旧借;专项应付款,贷;其他收益
糖糖 追问
2019-10-08 20:28
专项应付款怎么做平呢
邹老师 解答
2019-10-08 20:29
你好1借;银行存款,贷;专项应付款2借;固定资产,贷;银行存款3借;管理费用等科目,贷;累计折旧4借;专项应付款,贷;其他收益第一笔计入专项应付款贷方,第四笔计入专项应付款借方,这样就可以做平啊
2019-10-08 20:30
比如财政给我们拨了200万。1.借:银行存款100万,贷:专项应付款100万.2.借:固定资产80万!贷:银行存款:80万,怎么平专项应付款
2019-10-08 20:31
我们盈利120万
2019-10-08 20:43
你好1.借:银行存款100万,贷:专项应付款100万2.借:固定资产80万!贷:银行存款:803,比如计提折旧8万,借;管理费用8万,贷;累计折旧8万4,摊销,借;专项应付款10万,贷;其他收益10万固定资产计提完折旧80万,那专项应付款转为其他收益金额也就是100万,这样专项应付款就冲平了的
2019-10-08 20:44
我们没有折旧
2019-10-08 20:46
你好,计入了固定资产,次月就需要计提折旧啊,折旧的同时把专项应付款转为其他收益就是了
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邹老师 | 官方答疑老师
职称:注册税务师+中级会计师
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2019-10-08 20:28
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2019-10-08 20:29
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2019-10-08 20:30
糖糖 追问
2019-10-08 20:31
邹老师 解答
2019-10-08 20:43
糖糖 追问
2019-10-08 20:44
邹老师 解答
2019-10-08 20:46