我公司是连锁药店，每个门店独立做账，总部没有收入，门店每日的收入打入总部，这种类型的公司怎么做账更简便易懂

Seven 追问

2019-10-09 15:05

独立做账的话，门店的收入和费用都挂在总部的应收应付上吗？

Seven 追问

2019-10-09 15:06

门店就不产生银行存款和现金吗？

答疑苏老师 解答

2019-10-09 15:07

你好 门店会产生现金的 然后再转给总部挂往来

Seven 追问

2019-10-09 15:08

我的意思是门店每天的收入是挂总部应收，那每天存入总部账户后应收账款如何核销呢？

Seven 追问

2019-10-09 15:08

门店产生的费用是挂的总部应付，总部报销下来后又如何核销呢？

答疑苏老师 解答

2019-10-09 15:13

你好 就是这个总部的应收和应付对冲就可以了

Seven 追问

2019-10-09 15:18

那我想问下，要是门店产生收入就
借：银行存款
贷：主营收入
那么转款给总部时怎么做账呢？

Seven 追问

2019-10-09 15:19

总觉得少了一步，又不知道是什么？老师可否指点一下

答疑苏老师 解答

2019-10-09 15:21

你好 借 应收账款-总部  贷 银行存款

Seven 追问

2019-10-09 15:26

那我产生收入时直接做
借：应收账款
贷：主营收入   可以吗？

Seven 追问

2019-10-09 15:26

到年底了把应收应付核销吗？

Seven 追问

2019-10-09 15:27

核销时我又该怎么做分录呢？

答疑苏老师 解答

2019-10-09 15:30

你好 你要过渡下 不能直接做分录 核销的分录 借 应付账款-总部 贷 应收账款-总部

Seven 追问

2019-10-09 15:33

那总部发货给门店，门店收货怎么做分录呢？

Seven 追问

2019-10-09 15:33

借：库存商品
贷：应付账款-总部    这样可以么？

答疑苏老师 解答

2019-10-09 15:37

你好 是的 是可以的