季度申报增值税，填写财务报表，资产负债表就用9月报表的期末余额填列，填写利润表是需要把7.8.9月利润表的本期金额相加填列？公司用企业会计准则

kun 追问

2019-10-09 15:32

您适用的是《企业会计准则》，在编制《利润表》时，“本期金额”应填报本年1月至填报截至所属月份的累计数，“上期金额”应填去年同期数，《现金流量表》也按照此规则填写。例：二季度《利润表》“本期金额”应填写1-6月份数据，“上期金额”应填写上年度1-6月份数据。
资产负债表就用9月报表的期末余额填列

kun 追问

2019-10-09 15:33

这个是另外个老师回复的。哪个才是正确的

路老师 解答

2019-10-09 15:35

你好，利润表的格式可以拍个图给我看下吗？

kun 追问

2019-10-09 15:37

路老师 解答

2019-10-09 15:44

你好，不好意思，刚才回复有误，中期利润表的“本期金额”要填列本年1月1日至中期期末的各对应项目累计数，“去年同期”应当填列企业上年1月1日至上年同期期末各对应项目的累计数。

kun 追问

2019-10-09 15:47

1到9月累计金额是不是就是9月报表中利润表的本年累计金额一栏

路老师 解答

2019-10-09 15:50

是的，1到9月累计金额就是9月利润表的本年累计金额一栏

kun 追问

2019-10-09 15:55

为啥去年同期金额，我没填写就有数据了，

路老师 解答

2019-10-09 15:58

这是税务系统自动带出来的，因为去年申报过，你正好可以核对一下是否 是 上年1月1日至上年同期期末各对应项目的累计数

kun 追问

2019-10-09 16:02

我刚刚看了，金额是2018年9月报表本期金额栏数据

路老师 解答

2019-10-09 16:09

嗯，一致的就可以了。

kun 追问

2019-10-09 16:18

不是说填写2018年9月的本年累计金额列吗？

路老师 解答

2019-10-09 16:20

18年填的是18年9月份的利润表数据吗？不是18年1-9月份的利润表数据？那就是当初填错了，你可以在税务系统查询上年申报的报表

kun 追问

2019-10-09 16:21

我看之前那个申报的人，季度申报表，本期金额都是季度3个月合计数填写

路老师 解答

2019-10-09 16:23

你现在就按正确的来报，这个利润表本期金额，确实要分情况，根据适用的准则不同来填写。