老师，我公司是连锁药店，每个门店独立做账总部发货给门店，门店要怎么做分录呢？

Seven 追问

2019-10-09 15:46

总部那边做账呢？

文文老师 解答

2019-10-09 15:48

总部按视同销售做账

Seven 追问

2019-10-09 15:55

那我门店的确认收入，存入总部账户分别要怎么做账呢？

文文老师 解答

2019-10-09 15:57

门店的确认收入，正常确认收入与销项，存入总部账户时，借：其他应付款-总部  贷：银行存款

Seven 追问

2019-10-09 15:58

门店所有报销费用门店怎么做分录呢？

Seven 追问

2019-10-09 15:59

存入时借：应收账款-总部   行吗

Seven 追问

2019-10-09 16:01

门店产生收入和报销费用时都用其他应付款核算吗？还是可以分别用应收应付核算？

文文老师 解答

2019-10-09 16:07

存入时借：应收账款-总部 行，
也可以分别用应收应付核算

Seven 追问

2019-10-09 16:10

那总部给门店报销费用时怎么做账呢？

文文老师 解答

2019-10-09 16:13

借：其他应收款-分店  贷：银行存款

Seven 追问

2019-10-09 16:18

核销是总部应收对门店应付，总部应付对门店应收，这样吗？

文文老师 解答

2019-10-09 16:20

是的，你的理解是对的。
若还有问题，请留言，不用催问，我有事外出。

Seven 追问

2019-10-10 10:18

老师你好，我再问一下，门店给客户积分怎么做账呢？

文文老师 解答

2019-10-10 10:25

门店给客户积分不用做账。又没有货物等实物的付出

Seven 追问

2019-10-10 15:00

积分之后是可以抵现金的啊