其他应付款-法人科目，期末余额借40万。 都是平时转给法人，然后法人转给员工的报销备用金。 有些金额是有费用票给冲掉的，有些是完全没票的一直挂在这个法人40万下。现在要冲平的话，有什么解决的办法？

小末 追问

2019-10-09 17:22

但是如果长期都是这样子挂账的话，这个余额肯定是会越来多的。有税务风险吗？

郭老师 解答

2019-10-09 17:24

有风险
比如购买的货物没有发票借库存商品贷其他应付款-法人
也可以真么作

小末 追问

2019-10-09 17:31

但是所有购进的货物都是有进票也是走公户付的。做不了这个分录。
还有别的办法吗

郭老师 解答

2019-10-09 17:31

那你是支付的什么？费用吗

小末 追问

2019-10-10 10:11

都是报销给员工的钱（这部分基本有票，费用票，但金额很小）、
承兑贴现利息（这个找贴现公司贴的，没票，一直挂在法人这里，金额比较大）、
给客户的佣金回扣（金额累计较大）
基本就是这三类的支出，都挂在了其他应付款-法人这里。
因为后2类金额较大，又是一直累计着发生又没票的业务，所以导致了现在科目余额已经快有50万。

郭老师 解答

2019-10-10 10:20

支付出去你可以正常做账，建议以后别走个人账户，直接公户支付，没有发票的也可以公户付

小末 追问

2019-10-10 10:38

噢想起来了，最大一部分的支出类，是员工的工资。
每个月都会走公一部分，另一部分公转法人户，法人私户再转给员工。
这个要怎么解决？长期每月发工资，累计下去，余额会越来越多。

郭老师 解答

2019-10-10 10:41

之前申报了个税吗。