按照这个步骤提取盈余公积，分配利润，结账时，资产负债表不平，正好差的金额是应付股利贷方余额15万，请问是怎么回事 公司盈利50万 借；利润分配——提取盈余公积 5，贷；盈余公积——法定盈余公积 5 公司文件决定分配利润30万 借；利润分配——未分配利润 30 ，贷；利润分配——应付股利 30 借；利润分配——应付股利30 ， 贷；应付股利 30 借；应付股利 15 ， 贷；银行存款15

SUNNY 追问

2019-10-09 17:22

资产负债表里没有这个，其他应付款也不包含

SUNNY 追问

2019-10-09 17:23

不知道这个15万有没有做错

辜老师 解答

2019-10-09 20:09

你股利没有支付完，应付股利肯定还有余额的

SUNNY 追问

2019-10-09 20:33

难道是报表系统出问题了吗

辜老师 解答

2019-10-09 20:44

要看你报表的取数公式

SUNNY 追问

2019-10-10 09:49

应付股利贷方月底不需要进行其他处理吧？老师就按照上面做的就不用管了，是吗

辜老师 解答

2019-10-10 09:50

应付股利是负债，资产负债表按期末余额填列的

SUNNY 追问

2019-10-10 09:53

我查了，其他应付款里面还有其他流动负债里面都不包含

辜老师 解答

2019-10-10 09:54

你报表上有没有应付股利这个项目

SUNNY 追问

2019-10-10 09:57

没有这个项目

辜老师 解答

2019-10-10 10:00

那就要并入其他应付款里面

SUNNY 追问

2019-10-10 10:03

好的，谢谢老师；还要咨询一下，那个计提的利润分配-法定盈余公积 借方，年底怎么处理？

辜老师 解答

2019-10-10 10:04

这个结转到利润分配-未分配利润里面

SUNNY 追问

2019-10-10 10:06

年底时候结转吗？还是月底结转？

辜老师 解答

2019-10-10 10:11

一般都是年末结转的