老师你好，小规模纳税企业本季自开普票20万，代开专票7万元，税务代收专票7万元的税款2330.08,同时本季初次购买税控盘及维护费480元，其中税额38.95元可以抵扣吗？

kk 追问

2019-10-09 22:31

嗯，请问在增值税申报表的第18栏填这个税费38.95吗？

蒋飞老师 解答

2019-10-09 22:34

你好！

对的。

kk 追问

2019-10-09 22:51

请问一下老师，增值税申报表是按税控盘及维护费480元减免填，还是按税额38.86元填

kk 追问

2019-10-09 22:52

蒋飞老师 解答

2019-10-10 02:03

你好！

按税额38.86元填的