单位帮老板亲戚交社保 预收了8540元 每月交711.6元 怎么做分录 小规模

大意的美女 追问

2019-10-10 13:41

单位垫付给交了5个月社保 3558元  怎么做呢

meizi老师 解答

2019-10-10 13:43

你好   借其他应收账款 贷银行存款

大意的美女 追问

2019-10-10 13:45

单位垫付5个月社保共 3558元  然后收到这个人一年的社保款8540  要怎么做分录

meizi老师 解答

2019-10-10 13:45

你好 你是先垫付在收到这个人的款 是吗

大意的美女 追问

2019-10-10 13:47

是的  先垫付了五个月   第六个月收到了这个人一年的社保款  共8540  已经交了五个月3558

meizi老师 解答

2019-10-10 13:50

你好  那你先垫付做 借其他应收款3558  贷银行存款3558   然后收到 借银行存款8540 贷其他应收账款8540   到时每次缴纳的时候 借其他应收款贷银行存款 去支付就行了  因为 你其他应收款有8540  慢慢冲

大意的美女 追问

2019-10-10 13:56

之前的五个月分录做的借管理费用-社保
贷银行存款711.6     五个月是3558   如果做借他应收款3558
贷银行存款3558 那银行存款不就少了吗

meizi老师 解答

2019-10-10 13:57

你好 不是你自己员工 不计入费用去  你直接挂往来。

大意的美女 追问

2019-10-10 13:58

我想做借银行存款8540
贷预收账款8540   然后摊销前五个月的社保  不知道怎么摊销

大意的美女 追问

2019-10-10 13:59

关键是之前的五个月都是做的费用  那还要改账

meizi老师 解答

2019-10-10 13:59

你好 借预收账款711.6 贷银行存款 711.6  分摊到5个月 每个月都是这个分录

大意的美女 追问

2019-10-10 17:35

公司员工缴纳社保7116 元 前五个月个人垫付的社保不做费用  这样做分录可以吗 借管理费用7116 
借其他应收款711.6   
贷银行存款7827.6
五个月共垫付3558
收到个人一年社保款分录
借银行存款8540
贷其他应收款3558
贷其他应付款4982
以后缴纳社保分录
借管理费用7116
借其他应付款711.6
贷银行存款7827.6
老师你看可以吗

meizi老师 解答

2019-10-10 17:39

你好 你上面所说的员工 是你们自己的员工还是一起包括这个亲戚一起的  你单位部分自己员工要走应付职工薪酬去体现 不能直接做贷方银行存款的

大意的美女 追问

2019-10-10 17:40

员工是自己的员工  这个是内账  就想简单化  社保都是单位承担  员工个人不缴费

meizi老师 解答

2019-10-10 17:41

这样啊 我以为是税务帐 ；那你就这样来体现就行了

大意的美女 追问

2019-10-10 17:42

好的  谢谢老师

meizi老师 解答

2019-10-10 17:42

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