老师你好，请问一下哈，我公司2017年有多交的企业所得税，就是2018年汇算的时候出来的。当年我们没有在2018所得税抵，也没有在2018尿申请退税。今年9月时候，专管员查到我们有这么一笔，喊我们去退税。结果我们今天去办理，专管员查了帐，又说我们帐不对，她不愿给我们核退税。现在她说让我们自己改2017年的企业所得税汇算报表，把它改成不退税（也不汇算补税），然后她也就不差我们的帐了，她说我们的帐如果要查怕是要不仅补所得税，还要补增值税哥其他税。现在我们就不知道该怎么办了？是改报表呢还是怎么？如果是改报表，那2018和今年的我还改吗？

青春侠 追问

2019-10-10 15:54

只需要修改17的申报表吗？那一般改申报表的哪些项目比较好呢？还有，不改帐吗(2017的)？那不是账表不符了吗？

暖暖老师 解答

2019-10-10 15:56

一般就增加部分收入，缴税抵减要退的这个，或者增加成本

青春侠 追问

2019-10-10 16:15

老师，我可不可以这么理解，我把2017年的一些预收账款转收入，然后相应做成本，做来可以把这部分退税款抵消？但是现在都2019年了，这样我怎么做账或者说怎么做凭证呢？还是说我做个2017年的备查？而且预收转了收入之后，这部分我什么时候开票呢？还有相关的增值税呢？还有哈，还了2017的，那2018的年初数不就也变了？那我2018的所有报表也要改吗？2019的也要改吗？

暖暖老师 解答

2019-10-10 16:26

你可以不开发票，只是在10月申报增值税就可以的

青春侠 追问

2019-10-10 16:52

但是我2017的预收款在2018也已经转了收入了呀？已经做了收入并缴税了呀？

暖暖老师 解答

2019-10-10 16:54

找一点无票的收入申报看看