我们公司是本月发放上个月工资，之前都没有计提，直接入管理费用，这个月想计提工资可以吗

yaj 追问

2019-10-10 15:28

只做这个月的计提可以吗？之前的月份还需要补计提吗

张艳老师 解答

2019-10-10 15:30

您单做这一个月，还有什么意义呢？
别补计提了，等明年年初，再开始逐月计提吧。

yaj 追问

2019-10-10 15:32

因为这个月需要费用来冲利润，您的意思是这个月我可以计提本月工资，之前月份的明年出在在逐月计提？

yaj 追问

2019-10-10 15:33

还是说这个月计提本月工资，顺便把面前几个月的工资也做计提？

张艳老师 解答

2019-10-10 15:38

因为这个月需要费用来冲利润，您的意思是这个月我可以计提本月工资，之前月份的明年出在在逐月计提？--是从明年年初开始按月做计提分录了，不是补计提今年的分录。
还是说这个月计提本月工资，顺便把面前几个月的工资也做计提？---不用补计提之前月份的分录了。

yaj 追问

2019-10-10 15:40

还是有点不太明白，因为这个月一定要计提本月工资，有什么方法吗？

张艳老师 解答

2019-10-10 15:41

那就在本月计提就是了嘛，就是为了少预缴企业所得税嘛。

yaj 追问

2019-10-10 15:42

就是说本月计提工资，之前的不用补计提了？

张艳老师 解答

2019-10-10 15:45

不用补计提了，因为那样太麻烦了，还要红冲您之前的发放分录。

yaj 追问

2019-10-10 15:47

好的，谢谢老师，那我在本月计提工资就好了。还想问一下，我们公司是季度缴纳房租，但是发票要到年末房东才能给票，这样要怎么做帐呢

张艳老师 解答

2019-10-10 15:51

可以先暂估租金入账费用科目。

yaj 追问

2019-10-10 15:55

老师可以给一下分录吗？

张艳老师 解答

2019-10-10 15:55

借：管理费用等-房租
      贷：预付账款--房租或银行存款等

yaj 追问

2019-10-10 16:09

上个月还够买了购物卡发放给员工，这个要怎么做分录呢？需要按购买、计提进福利、发放这几个步骤吗？麻烦老师给一下分录

张艳老师 解答

2019-10-10 16:10

如果您最初的问题已经解决，请您及时给予评价。如果您有另外的新问题，建议您重新提问。因为单独进行提问，会方便其他同学查询同类问题，感谢您的理解！！

yaj 追问

2019-10-10 16:11

明明还有追问两次

张艳老师 解答

2019-10-10 16:12

和这个没有关系，由于您这个提问不是最初的问题了，为方便其他同学查询同类问题，建议您重新进行提问，感谢您的理解。