送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-10-11 11:29

你好,把代开专用发票收入填写在第一行,第二行收入栏次
把普通发票收入填写在小微企业免税销售额(公司类型填写)栏次,或者未达起征点销售额(个体户类型填写)栏次

Amanda | 张芳叶 | 猎头 追问

2019-10-11 11:38

那已预缴税额怎么退回呢?

Amanda | 张芳叶 | 猎头 追问

2019-10-11 11:39

这部分是都不用填吗?为0的那几个数都不能填写其他数据呢。

邹老师 解答

2019-10-11 11:46

你好,代开发票预交税款是不会退回的 
这些数据是根据你填写的收入数据自动生成的

Amanda | 张芳叶 | 猎头 追问

2019-10-11 11:48

谢谢老师。那是不是说由税务机关代开的增值税专用发票是必须缴纳的税?低于起征点也要缴纳对吗?

邹老师 解答

2019-10-11 12:00

你好,是的,是这样的
代开发票是不免征增值税的

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2019-10-11 11:29:38
小规模在国税代开专票需要缴税的
2016-04-05 15:45:04
借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款
2020-07-07 17:19:48
你好! 代开的专用发票增值税不免的
2019-01-11 17:11:50
你好,不是的,发票是不免增值税,城建税,教育费附加的
2016-06-13 17:01:14
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