老师，您好，我们是建筑公司，成立了分公司，分公司是独立核算的，有个项目经理的社保在总公司交，工资在分公司发，凭证应该怎么做

丁 追问

2019-10-11 14:22

是分公司承担的，具体分录怎么做

小祝老师 解答

2019-10-11 14:25

如果你们不管社保的话，你们直接按工资金额做借：工程施工-某某项目-工资及附加，贷：银行存款，就可以了，

丁 追问

2019-10-11 14:29

工资是分公司发，社保由总公司代交，总公司的社保分录怎么做

小祝老师 解答

2019-10-11 14:32

总公司做借：应收账款-分公司，贷：银行存款，这样就可以了

丁 追问

2019-10-11 14:39

好的，谢谢老师

小祝老师 解答

2019-10-11 14:40

如果对我的答案满意，请给五星好评，谢谢了。