老师好，请问技术服务类，之前账务处理为开出发票确认收入，结转对应成本至主营业务成本。 现在要求，每个月发生的成本全部结转至主营业务成本，请问老师这种操作是否合理？

糟糕的仙人掌 追问

2019-10-11 14:22

老师，之前我账务处理都是，有对应收入结转成本，其他成本未结转，在报表中体现为存货。
总公司的处理方式为月末把所有成本都结转至主营业务成本，这样我自己觉着该收入与结转的成本不匹配。现在要求我和他们一样的处理方式。想请问老师这种处理方式是否合理合规呢？

meizi老师 解答

2019-10-11 14:28

你好 那这样的话你们收入可能会小于成本  就怕到时收入与成本不配比 正常是按收入对应的结转成本 你收入没确定对应的成本不应该结转了

糟糕的仙人掌 追问

2019-10-11 14:43

是的，这样结转，主营业务成本远远大于收入。

糟糕的仙人掌 追问

2019-10-11 14:45

我自己觉着这样不合理，但是总公司都是这样操作的，难住我了

meizi老师 解答

2019-10-11 14:56

你好 是的 不合理 到时就怕你们申报企业所得税汇算的时候收入与成本不配比 怕申报过不了的 。你们现在只有按总公司要求的做

糟糕的仙人掌 追问

2019-10-11 14:59

是呢，谢谢老师

meizi老师 解答

2019-10-11 15:01

不客气 帮到你就好