想问下有一笔计提折旧的分录，但是在结账损益中怎么没有出现

sunny 追问

2019-10-11 14:59

那是不是得自己在做一张结转成本的凭证

maize老师 解答

2019-10-11 15:04

是的，（二）期（月）末，企业及其内部独立核算的施工单位、机械站和运输队为本单位承包的工程进行机械化施工和运输作业的成本，应转入承包工程的成本，借记“工程施工”科目，贷记本科目。对外单位、专项工程等提供机械作业（包括运输设备）的成本，借记“劳务成本” 科目，贷记本科目。

sunny 追问

2019-10-11 15:05

但是主营业务成本都自动结转了，要不然我直接计提折旧放在管理费用，不放在机械作业了？

sunny 追问

2019-10-11 15:07

是不是借，其他业务成本，贷机械作业？其他业务成本需要加二级科目吗

maize老师 解答

2019-10-11 15:07

（二）期（月）末，企业及其内部独立核算的施工单位、机械站和运输队为本单位承包的工程进行机械化施工和运输作业的成本，应转入承包工程的成本，借记“工程施工”科目，贷记本科目。对外单位、专项工程等提供机械作业（包括运输设备）的成本，借记“劳务成本” 科目，贷记本科目。 按这个结转，

sunny 追问

2019-10-11 15:11

那我计提折旧放在管理费用也可以吧

maize老师 解答

2019-10-11 15:15

那需要看你哪里使用的，

sunny 追问

2019-10-11 15:19

其他业务成本可以设置二级明细吗？比如转结账折旧费的时候

maize老师 解答

2019-10-11 15:23

可以设置明细科目。