老师你好，暂估成本的分录是要怎么写呀？

⭐阿玲 追问

2019-10-11 15:25

老师我以前都是直接写
借主营业务成本
贷应付账款暂估
这样可以吗？

辜老师 解答

2019-10-11 15:26

可以的，可以这样账务处理的

⭐阿玲 追问

2019-10-11 15:30

老师是不是下个月发票没有到的话，还是要把它冲回来，然后一直这样子做下去，直到发票到了才能入成本。
6月
借主营业务成本
贷应付账款暂估。

7月
借应付账款暂估
贷主营业务成本。

8月
借主营业务成本
贷应付账款暂估。
9月
借应付账款暂估
贷主营业务成本
借主营业务成本
贷银行存款。
老师这样子做分录对吗？

辜老师 解答

2019-10-11 15:37

6月
借主营业务成本
贷应付账款暂估
7月到票了，
借主营业务成本 负数
贷应付账款暂估  负数
借主营业务成本
贷应付账款

⭐阿玲 追问

2019-10-11 15:50

谢谢老师明白了。

辜老师 解答

2019-10-11 15:53

好的，客气，帮到你就好

⭐阿玲 追问

2019-10-11 15:58

老师就是七月份票还没到，我的分录要冲回来吗？还是不用管？

辜老师 解答

2019-10-11 16:16

发票没有到，不用冲回的

⭐阿玲 追问

2019-10-11 16:17

好的谢谢老师

辜老师 解答

2019-10-11 16:33

好的，客气，帮到你就好