收到社保局退回多交的工伤保险费怎么入账

时光 追问

2019-10-11 16:25

具体怎么处理，麻烦帮我出个分录

meizi老师 解答

2019-10-11 16:29

你好  借管理费用-单位部分社保 负数贷应付职工薪酬-单位部分社保负数   借银行存款贷应付职工薪酬-单位部分社保负数  其他应收款-个人部分社保

时光 追问

2019-10-11 16:35

工伤保险都是公司出的个人没有出，这个分录是不是不平啊

meizi老师 解答

2019-10-11 16:38

你好 如果是公司部分的话 你直接做  借管理费用-单位部分社保 负数贷应付职工薪酬-单位部分社保负数 借银行存款   贷应付职工薪酬