送心意

郭老师

职称初级会计师

2019-10-11 17:02

红冲多计提的就可以
以后交多少计提多少

== 追问

2019-10-11 17:05

不用转营业外收入。老师我再问一下,我们上年计提教育费附加,可能免税不用交,但计提余额一直挂着,我是冲红好还是转收入呀

郭老师 解答

2019-10-11 17:06

红冲就可以
如果你出现了负数税金及附加,建议转营业外收入

== 追问

2019-10-11 17:08

那我可以在其中一个月冲?不让出现负数

郭老师 解答

2019-10-11 17:11

你好,可以这么做的,

== 追问

2019-10-11 17:12

好的,谢谢老师

郭老师 解答

2019-10-11 17:30

不用客气的,

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挤提附加税的税金及附加是借:税金及附加,贷:应交税费--城建税等,交税:借:应交税费--城建税等,贷:银行存款,余额为0
2017-02-12 13:15:41
红冲多计提的就可以 以后交多少计提多少
2019-10-11 17:02:56
也是正常计提税金及附加,再做减免税的分录处理。
2019-11-19 20:33:18
这个冲掉,不需要交附加税直接冲掉比较合适
2020-02-20 14:30:31
你好,具体的是什么营业外收入?
2022-04-07 13:52:56
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