行政单位。某人报账时，财务从零余额多发了55元！最后报账人用现金退回了55元！请问双分录怎么做账？谢谢。

荆棘鸟 追问

2019-10-12 10:44

我们领导说，这样做的话，我们的费用支出就多了55元啊！费用上还要不要做一个冲减双分录？

荆棘鸟 追问

2019-10-12 10:45

谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2019-10-12 10:45

你当时费用 你是如何做分录 的

荆棘鸟 追问

2019-10-12 10:54

财务会计
借：业务活动 200
贷：零余额     200
预算会计
借：基本支出日常公用  200
贷：资金结存   200

陈诗晗老师 解答

2019-10-12 10:59

你当时的分录应该是
借：业务活动
其他应收款
贷：零余额

荆棘鸟 追问

2019-10-12 11:04

老师我们是付驾驶员的出车补助

荆棘鸟 追问

2019-10-12 11:04

荆棘鸟 追问

2019-10-12 11:05

付出去是怎么会做其他应收款呢

荆棘鸟 追问

2019-10-12 11:06

我们当时做的财务会计
借：业务活动  商品和服务费  200
贷：零余额 200
预算会计
借：基本支出日常公用 200
贷：资金结存 200

荆棘鸟 追问

2019-10-12 11:06

不好意思麻烦你了。

陈诗晗老师 解答

2019-10-12 11:07

客气了， 祝你工作愉快。

荆棘鸟 追问

2019-10-12 11:08

我还是没明白为何要做到其他应收款呢

荆棘鸟 追问

2019-10-12 11:09

我们的200元，实际是从零余额付出去了啊

陈诗晗老师 解答

2019-10-12 11:12

你这个是你多支付的，实际你员工报销的费用并没有那么多
你从给员工的部分就是作为其他应收款

荆棘鸟 追问

2019-10-12 11:14

老师

陈诗晗老师 解答

2019-10-12 11:15

什么，同学。没看到你说什么

荆棘鸟 追问

2019-10-12 11:17

财务会计
借：业务活动  商品和服务费用 200
贷：零余额 200
预算会计
借：基本支出日常公用 200
贷：资金结存 200

荆棘鸟 追问

2019-10-12 11:17

上面这个是我当时做的账

荆棘鸟 追问

2019-10-12 11:20

你刚才说我们当时的分录是你当时的分录应该是
借：业务活动
其他应收款
贷：零余额

荆棘鸟 追问

2019-10-12 11:21

业余活动里面没有其他应收款科目啊

陈诗晗老师 解答

2019-10-12 11:21

财务会计
借：业务活动 商品和服务费用 １９５
其他应收款 ５
贷：零余额 200
预算会计
借：基本支出日常公用 200
贷：资金结存 200
你分录应该是这样的