把活动赠送给客户的礼品卡，做成员工福利，对社保影响多少

郭鹏 追问

2019-10-12 10:34

只是影响个税吗

江老师 解答

2019-10-12 10:37

这个不影响个税。不影响个人需要交的个人所得税

郭鹏 追问

2019-10-12 10:41

做成员工福利，不交个税吗

江老师 解答

2019-10-12 10:42

这个不交工资的个税。

郭鹏 追问

2019-10-12 10:47

你怎么做账啊

郭鹏 追问

2019-10-12 10:48

那是做成销售费用还是员工福利

江老师 解答

2019-10-12 10:48

这个属于错误的账务处理。

郭鹏 追问

2019-10-12 10:50

老师能讲的具体点吗，因为对方没法交个税，我们怎么做账比较合适

江老师 解答

2019-10-12 10:53

借：销售费用——业务宣传费
贷：应付账款

郭鹏 追问

2019-10-12 10:58

那不用做成员工福利了

江老师 解答

2019-10-12 10:59

是的，本身就不是员的福利，做成员工的福利，后期税务稽查就是问题

郭鹏 追问

2019-10-12 11:04

如果做成业务宣传费需要提供什么资料吗

江老师 解答

2019-10-12 11:05

这个就是你们的业务宣传的材料，如发放记录，发放的材料出库单

郭鹏 追问

2019-10-12 11:06

这个发票早就给了，费用也打过去了，之前一直挂账，那现在怎么做账

郭鹏 追问

2019-10-12 11:07

没有发放记录，直接给了客户，客户自己弄得

江老师 解答

2019-10-12 11:09

这个可以补记录。如果是没有，税务稽查时说不清是否给了。

郭鹏 追问

2019-10-12 11:11

那如果对方现在不给补发记录的话，我们是不是只能做到员工福利里去啊，如果做到员工福利，那影响社保吗

江老师 解答

2019-10-12 11:11

这个就是不能在企业所得税税前列支的费用，没有发票

郭鹏 追问

2019-10-12 11:12

如果做到员工福利里，影响社保吗

江老师 解答

2019-10-12 11:13

这个不影响公司的社保费用。

郭鹏 追问

2019-10-12 11:16

这个是年初的费用，当时记录到福利费了，还能操作调到活动业务宣传费吗

江老师 解答

2019-10-12 11:17

这个也是可以的，本年的数据可以调账处理。还没有做2019年的企业所得税汇算清缴呢