老师，您好，当时3月份入账的一笔业务没有取得原始单据，现在取得了原始单据，怎么处理这笔业务？谢谢！

一笑而过 追问

2019-10-12 10:55

就是公司成本票当时没有取得，现在取得了

邹老师 解答

2019-10-12 11:03

你好，补做相应分录就是了
借；库存商品等科目，贷；应付账款等科目

一笑而过 追问

2019-10-12 11:06

那之前的分录要做相反的分录吧，然后再做个正确的，是吗？

邹老师 解答

2019-10-12 11:11

你好，你之前没有取得原始单据就做了上述购进分录了？

一笑而过 追问

2019-10-12 11:16

是之前代账公司的做的账，现在取得原始单据，是现在做相反的分录然后再入账，还是到年底汇算清缴的时候调增？哪一种更好？谢谢！

邹老师 解答

2019-10-12 11:21

你好，之前代理记账在没有取得发票的时候有做购进分录吗？

一笑而过 追问

2019-10-12 11:25

是暂估的一笔成本分录，我和对方沟通的时候，她说当时入账的时候老板承诺后期把发票给她，后来就忘了，我查之前的账本发现的。

邹老师 解答

2019-10-12 11:32

你好，之前已经暂估了，那取得发票就需要把之前暂估的分录冲销，然后根据发票做购进分录

一笑而过 追问

2019-10-12 11:33

好的，非常感谢

邹老师 解答

2019-10-12 11:39

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢