送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-10-12 14:48

您好
请问您需要季度缴纳增值税么

勤奋的学渣 追问

2019-10-12 14:49

嗯是的老师

bamboo老师 解答

2019-10-12 14:50

需要缴纳增值税的话 季末不结转 申报交款后直接写分录
借 应交税费-应交增值税
贷 银行存款

勤奋的学渣 追问

2019-10-12 14:51

缴纳之前的结转分录老师

bamboo老师 解答

2019-10-12 14:52

确认收入的时候写分录
借 应收账款
贷 主营业务收入
应交税费-应交增值税
需要缴纳的话 不需要结转 次月缴纳后直接写上面的交款分录

勤奋的学渣 追问

2019-10-12 14:52

如果不缴纳的结转分录怎么做老师

bamboo老师 解答

2019-10-12 14:55

借 应交税费-应交增值税
贷 营业外收入

勤奋的学渣 追问

2019-10-12 14:56

为什么是这个分录,老师,没明白

勤奋的学渣 追问

2019-10-12 14:57

为什么是这个分录,老师,没明白

bamboo老师 解答

2019-10-12 14:57

小规模纳税人免征的增值税转入营业外收入

勤奋的学渣 追问

2019-10-12 15:05

老师我没说明白,就是小规模季交,那每月末增值税怎么做分录

bamboo老师 解答

2019-10-12 15:08

缴纳增值税的话 就按前面的那样申报后写
不缴纳增值税的话 就后面这样转入营业外收入
月末不需要另外写分录

bamboo老师 解答

2019-10-12 15:08

到季度末的时候看是否需要缴纳才决定写不写

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你好,小规模月末不用结转增值税的。
2016-11-03 11:51:10
同学你好 免税了没法结转了
2022-09-07 13:10:55
您好 请问您需要季度缴纳增值税么
2019-10-12 14:48:46
你们需要缴纳增值税吗,你需要缴纳就做借应交税费 应交增值税 贷银行就可以
2019-03-31 13:41:44
您好 小规模纳税人月末不需要结转增值税 次月缴纳增值税 借:应交税费用-应交增值税 贷:银行存款
2020-08-18 16:55:58
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