老师，我们公司主要收入是中介服务费，假如卖出去一套100万的房子，房东和客户加起来给我们三万块钱，作为佣金，也就是我们的主营业务收入，假如，我们公司1-2月份没有收入，但是每个月产生的工资是2万，三月份公司主营业务收入3.5万，1-2月份我给怎么做分录，三月份我又给怎么做分录.

桂龙老师 解答

2019-10-12 23:49

3月有收入了。
借银行存款3.5
贷主营业务收入3.5/1.06
     应交税费～应交增值税（销项税）（3.5/1.06）*0.06

大雁工商事务所 追问

2019-10-12 23:53

老师，我之前是1-2月计提时，借管理费用，贷应付职工薪酬，发放时，借应付职工薪酬，贷银行，主要是三月份，不知道工资该计入管理费用，还是主营业务成本，要是计入主要业务成本还怎么写分录，

桂龙老师 解答

2019-10-12 23:59

进费用就可以，本身你们属于现代服务行业，费用居多

大雁工商事务所 追问

2019-10-13 00:01

老师那就还是在管理费用吗，可是这样一来，我们公司就没有任何成本了，我把房费，物业，一类的都做在费用里了，成本为零

桂龙老师 解答

2019-10-13 00:05

这个不影响啊。成本和费用都是损益类科目，同时影响到利润

大雁工商事务所 追问

2019-10-13 00:06

谢谢老师，

桂龙老师 解答

2019-10-13 00:08

不用客气。祝你学习愉快