送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-10-13 11:48

你好,根据季度末月利润表的本年累计营业收入,营业成本,利润总额填写所得税申报表的 营业收入,营业成本,利润总额就是了
季度应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额

hao8765 追问

2019-10-13 12:26

季报招待费不用调增40%吧

邹老师 解答

2019-10-13 12:32

你好,季度不需要做调增处理
汇算清缴才需要对招待费做纳税调增处理的

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你好,根据季度末月利润表的本年累计营业收入,营业成本,利润总额填写所得税申报表的 营业收入,营业成本,利润总额就是了 季度应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额
2019-10-13 11:48:29
要,不然本年累计数就对不上了
2017-01-07 13:33:09
你好看看属于小微企业才可以
2022-04-07 10:27:37
可以,这个是可以,申报更正下面有可以更正,要是1季度话,要是之前4季度,那需要汇算清缴没有做才可以,更正,2季度也没有申报才可以
2020-04-20 13:52:13
您好!你按季度利润表对应所得税申报表填就可以了
2019-12-04 16:56:28
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