我司2018年9月9日买入一辆货车，我现在要提折旧，请问要怎么做？

蒋飞老师 解答

2019-10-14 09:33

借：以前年度损益调整
贷：累计折旧

蒋飞老师 解答

2019-10-14 09:33

补提2019年折旧
借：管理费用…折旧费
贷：累计折旧

幽默的鼠标 追问

2019-10-14 10:05

老师，我司是2018年9月9日买的货车，因分期付款还没拿到发票，我要先提折旧吗？税价合计是116000元，不含税价是100000元，增值税额是16000元
残值率、折旧额要怎么算？谢谢

蒋飞老师 解答

2019-10-14 10:09

需要先计提的，建议残值率3%

蒋飞老师 解答

2019-10-14 10:11

按3年计提折旧，每月折旧：
100000*（1-3%）/36=2694.44

幽默的鼠标 追问

2019-10-14 10:57

老师，发票拿去做按揭还没回来，车行给我的是复印件，我怎么做固定资产入账呢？谢谢

蒋飞老师 解答

2019-10-14 10:59

你好！

暂时用复印件做账

幽默的鼠标 追问

2019-10-14 11:12

开票日期是2018年9月9日

蒋飞老师 解答

2019-10-14 11:16

你好！
可以的。

幽默的鼠标 追问

2019-10-14 11:16

超过一年，不能抵扣了
分录：借：固定资产 100000
           借：应交税金--进项税 16000
           贷：银行存款116000  可进项税这一块怎么冲？

蒋飞老师 解答

2019-10-14 11:29

借：固定资产 116000

贷：银行存款116000